一、红字发票是否需要认证及收到红字发票如何处理？
《国家税务总局关于修订增值税专用发票使用规定的补充通知》（国税发〔2007〕18号）第三条规定，为实现对通知单的监控管理，税务总局正在开发通知单开具和管理系统。在系统推广应用之前，通知单暂由一般纳税人留存备查，税务机关不进行核销。红字专用发票暂不报送税务机关认证。 根据上述规定，目前贵公司取得红字专用发票暂不去税务机关认证。 取得红字发票与蓝字发票的会计处理一致，只是金额均用红字表示。 如购入原材料： 借：原材料（红字） 应交税费——应交增值税（进项税额）（红字） 贷：银行存款（红字）。
二、为什么在平台上查询不到发票?红字发票需要认证吗？
红字发票需不要认证的 平台上查询不到发票 是因为对方没有上传 或者是今天开具的，你就查询不到的．
三、发票认证后开红字发票，原发票要退回吗？
原已认证增值税专用发票不需要退回。增值税专用发票认证以后需要退货或者发票信息内容不正确需要重开的，购货方在自己的开票系统开具红字发票信息申请表，红字发票信息申请表盖章交给销货方，销货方凭红字发票信息申请表上的编号开具红字增值税专用发票。
开具红字发票信息申请表的购货方在开具红字发票信息申请表的当月转出发票上的进项税额，记账凭证附件为红字发票信息申请表、销货方开具的红字增值税专用发票（抵扣联不需要认证）
四、已认证的发票申请开好红字发票需要到税务局吗？
不需要去税务局。购买方通过增值税发票管理新系统填写开具红字增值税专用发票信息表，上传主管国税局，系统自动审核后生成带编码的信息表，并传送给销售方，销售方根据信息表开具红字增值税专用发票。
五、发票只认证未申报能否开具红字发票？
可以开具红字发票完成认证后开具红字发票，可以分两种情况进行处理：
1.如果申请开具红字发票时企业已经申报抵扣了进项税额，企业应直接进行进项税额转出。因为经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，购买方必须将已申报抵扣的进项税额暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。
2.如果申请开具红字发票时企业未申报抵扣进项税额，企业应先申报抵扣进项税额并同时转出。比如购买方在开票当月完成认证且申请开具红字发票，或购买方为外贸企业（其进项税额计入待抵扣进项税额），纳税人未申报抵扣该进项税额，申报时可将该进项税额列入当期进项税额，同时暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。上述两种情况的进项转出填写在《增值税纳税申报表附列资料（表二）》第20栏“本期进项转出额—其中：红字专用发票通知单注明的进项税额”。
六、增值税发票认证未抵扣能开红字发票吗？
完成认证后开具红字发票，可以分两种情况进行处理：
1、如果申请开具红字发票时企业已经申报抵扣了进项税额，企业应直接进行进项税额转出。因为经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的，购买方必须将已申报抵扣的进项税额暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。
2、如果申请开具红字发票时企业未申报抵扣进项税额，企业应先申报抵扣进项税额并同时转出。比如购买方在开票当月完成认证且申请开具红字发票，或购买方为外贸企业（其进项税额计入待抵扣进项税额），纳税人未申报抵扣该进项税额，申报时可将该进项税额列入当期进项税额，同时暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。
七、收到红字发票进项税怎么认证？
购买方取得了红字增值税专用发票不需要认证。因为：如果已抵扣，购买方填开前上传《开具红字增值税专用发票信息表》，不管当月是否收到红字专用发票，也应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出。如果取得红字专用发票认证了，相当于重复减少了进项税额。如果未抵扣，如果取得红字专用发票认证了，也会冲减正常进项税额。
红字发票和蓝字发票有什么区别？
红字发票和蓝字发票区别为：代表含义不同、性质不同、目的不同。
一、代表含义不同
1、红字发票：红字发票代表的是冲抵的，是负数。
2、蓝字发票：蓝字发票代表的是收入的，是正数。
二、性质不同
1、红字发票：红字发票是销项负数发票。
2、蓝字发票：蓝字发票是一般情况下开具的发票。
三、目的不同
1、红字发票：红字发票的目的为冲抵蓝字发票的金额，那么最终某项经济活动的最终金额就是蓝字发票的金额减去红字发票的金额。
2、蓝字发票：蓝字发票的目的为缴纳税费。
八、跨年没有认证怎么开红字发票？
跨年没有认证不必开红字发票，认证时间是一年之内。
九、对方认证的发票如何开红字？
第一步：点击【发票管理】--【红字发票信息表】--【红字增值税专用发票信息填开】--选择“购买方申请”--选择已抵扣，点击“确定”进入填开界面开具（注：单价为正数，数量金额为负数），点击打印；
第二步：点击【发票管理】--【红字发票信息表】--【红字增值税专用发票信息表查询导出】，点击已开具的信息表，点击上传，5分钟后查看“信息表描述”是否审核通过，将信息表编号提供给销方；
十、开红字发票需要和蓝字发票对应吗？
增值税普通发票 开红字需要与蓝字对应，进入开票系统开负数发票要输入原蓝字发票号码提出来确定开具就行。
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