隔月发票如何作废?

118 2023-12-16 08:43

一、隔月发票如何作废?

  隔月增值税发票不能作废,只能申请开红字,具体操作如下:  按照国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知(国税发〔2006〕156号)第十四条一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称《申请单》)。  《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。  开票方凭购买方应向主管税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》,先开具红字增值税专用发票,然后再开正确的发票。

二、增值税普通发票隔月怎么作废?

是的,只要是跨月或已抄税的需要作废的发票必须要税局申请红字。 只有本月开出的增值税普通发票才能直接作废,跨月应该开红票对冲。跨月需做费的增值税普通发票,在隔月开具红字发票时,不需用到国税办理申请单,直接开具红票就行了。 无论是 一般纳税人还是小规模纳税人,在处理跨月需要作废的增值税普通发票时 ,只要是普通增值税发票,就可以在下月直接开具红字冲销。 增值税普通发票和专用发票隔月都不允许作废的,如果当时开错了,在次月只能开具负数发票。不同的是专用发票开具负数发票的时候需要到税局开具“开具红字增值税专用发票通知单”,而普通发票开具负数发票的时候在电脑开票系统中直接开具就行了。

三、隔月发票怎么作废?

一、跨月的发票因为已经抄报税了,发票就无法作废了,因为开票系统上的数据已经上传到国税服务器里去了;所以只有通过开具红字发票来处理了。

二、而申请开具红字发票,是需要购买方先在开票系统里开具红字增值税专用发票信息表开好,上传国税局服务器;等出现信息表编号后,然后销售方根据这个信息表编号再来开具红字发票的。

三、购货方先在开具红字增值税专用发票信息表步骤:

1、登录税控发票开票软件;

2、发票管理----红字发票信息表----红字增值税专用信息表填开;

3、购买方申请----选择已抵扣或未抵扣----确定;

4、进入开具红字增值税专用发票信息表后输入销售方名称、纳税人识别号;货物名称、数量及金额----打印----上传该张开具红字增值税专用发票信息表后得到信息表编号即可。

四、销售方根据购买方开具的红字增值税专用发票信息表后得到信息表编号来开具红字发票:

1、发票管理----增值税专用发票填开----跳出专用发票信息----确定;

2、红字----选择“导入红字发票信息表”----输入购买方的开票资料----货物名称、数量、金额----打印即可。

四、专用发票隔月作废情况说明?

隔月的专票不能作废要冲红。情况说明书就是实话实说,写清楚票据内容中的错误和发生错误的原因,写明必须更正的票据内容就可以了。

五、增值税发票隔月怎么作废?

  隔月增值税发票不能作废,只能申请开红字,具体操作如下:  按照国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知(国税发〔2006〕156号)第十四条 一般纳税人取得专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,购买方应向主管税务机关填报《开具红字增值税专用发票申请单》(以下简称《申请单》)。  《申请单》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证。  开票方凭购买方应向主管税务机关出具的《开具红字增值税专用发票通知单》,先开具红字增值税专用发票,然后再开正确的发票。

六、隔月增值税普通发票如何冲红呢?

首先确认你开的是增值税普通发票还是代开的增值税专用发票。

去税局代开的专票,当月可作废,隔月需红冲,税款不会退给你,会成为留抵税额,待日后需缴税时优先抵扣掉。

如果是自己开的普票的,且在一个季度内,还未申报纳税,纸质发票当月可作废,隔月需红冲,电子普通发票只能红冲,在季度末也就不用交税了。如果已经交过税了,那就只能红冲,税款也只能成为留抵税额了。

七、去年开具的普通发票如何作废?

增值税普通发票和专用发票隔月都不允许作废的,如果当时开错了,在次月只能开具负数发票。不同的是专用发票开具负数发票的时候需要到税局开具“开具红字增值税专用发票通知单”,而普通发票开具负数发票的时候在电脑开票系统中直接开具就行了。你再从新给开具一张正确的,就可以了,一正一负也不需要缴税。

八、增值税普通发票如何作废?

增值税普通发票在开票系统中点发票作废界面点进去找到需要作废的发票,点右上角的作废就可以了

九、普通发票作废流程?

1、当月发现错误的,在税控系统中找到错误发票,双击,然后点击作废就可以了。

2、根据需要可以重新开具新发票,注意作废的发票联次要齐全,然后盖上公司统一的发票作废章。

3、如果是需要跨月作废的发票,需要在税控系统中输入发票代码。然后开具红字发票,最后账务处理的时候把收入红冲掉就可以了

十、普通发票怎么作废?

打开开票系统中要作废的发票,点击"作废"两字即可,对应的纸质发票全部联次写上"作废"字样。如是电子发票则无法作废,只能红冲。

顶一下
(0)
0%
踩一下
(0)
0%
相关评论
我要评论
点击我更换图片