取得的餐饮费发票怎么录入？

一、取得的餐饮费发票怎么录入？

根据餐饮发票的用途做记账凭证，招待客人的计入招待费，会议期间的餐饭计入会议费，职工外出培训期间的餐饭计入职工教育费

二、开出加工费的发票，取得材料的进项发票，进项发票可以抵扣吗？

进项发票与销项发票之间存在一定的关联关系，比如商贸企业购进的商品与销售的商品须一致，不能购进的是白酒，销售就变成了啤酒；也不能购进的是黄金首饰，销售就变成了白银首饰等。这种关联，税务局的金税系统会自动比对，主要是防止虚假开具专票，偷逃国家税收。

对于工业企业，购进原辅材料与销售产品、服务，虽然没有严格的比对关系，但是也必须是生产加工过程中必须耗用的。曾经比较出名的“黄金票”，购进的是“黄金”，最后销售出去的“黄铜”制品，显然就是涉嫌虚假开票，偷逃国家税收，因为“黄金”不会变成“黄铜”。

对于您提问的，如果购进的材料，是企业提供加工服务过程中必须耗用的燃料、辅料辅材、机器零配件等，是真实发生的，是可以抵扣进项税额。这个进项的材料与加工费之间，没有比对关系。

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三、取得厂房租赁费发票按什么税率开？

小规模纳税人/一般纳税人老项目按5%，一般纳税人新项目按9%，自然人个人5%减按1.5%。

四、取得注册会员费专用发票怎么写分录？

答：取得注册会员费专票，借管理费用一会员费，借应交增值税，贷银行存款或现金。

五、如何取得正规发票？

根据《发票管理办法》第十五条规定：　　

需要领购发票的单位和个人，应当持税务登记证件、经办人身份证明、按照国务院税务主管部门规定式样制作的发票专用章的印模，向主管税务机关办理发票领购手续。　　主管税务机关根据领购单位和个人的经营范围和规模，确认领购发票的种类、数量以及领购方式，在5个工作日内发给发票领购簿。　　

根据上述规定，领购发票的种类、数量由主管税务机关根据单位和个人的营范围和规模确定，因此，是否可换成机打发票请咨询主管税务机关或税管员。销售货物、修理修配及加工业务应缴纳增值税开具国税发票，在经营范围内开具发票。

六、公司对外聘人员支付的劳务费，没有取得发票，怎么做账？

佣金发放没有发票入账怎么办

震惊！灵活用工解决发佣缺票问题？企业还能收到增值税专票？

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在我们的认知里，企业的任何一笔支出都能收到增值税发票或者收据，事实上真是如此吗？实则不然，公司有的支出是给个人的，个人报销可以用收据入账，但是如果是和个人发生业务往来呢？

有的企业是属于平台销售产品，个人获得一定的佣金，这种情况下，个人是无法给企业提供增值税发票的，而公司就会出现实际支出这部分，但是没有增值税发票抵扣，出现成本空缺，公司账上利润虚高，所缴纳的增值税和企业所得税偏高。

那么当企业出现这种问题后，如果如何自救呢？方法有二

1. 灵活用工灵活用工指的是通过一个灵活用工平台，签订服务商，公司注册后，与服务商签订服务协议，由服务商委派个人来公司干活，公司从平台上打款给服务商，由服务商开具6%的增值税专用发票给公司，而个人在平台注册好之后，由服务商发放佣金给个人。简单点理解，就是个人与企业都在灵活用工平台注册账号，企业通过平台签订服务商，发放佣金给个人，个人半小时内收到款，企业也能收到服务商开具的6%的增值税专用发票。灵活用工适用于小额多笔发放佣金，企业还能收到6%的增值税专用发票。

1. 自然人代开

在企业与个人发生业务往来后，个人凭借业务合同，以及企业的开票信息，可以在园区的税务局代开发票，综合税负3.5%，一人一年可以累计代开500万额度，并且，个人与公司都不用再另外缴纳个税，三到五天收到发票，企业直接入账，个人银行卡里的钱自由支配。

因此，根据企业的实际情况，灵活选择税收政策。欢迎各位在评论区留言。

以上方案仅供参考，如有疑问或需要更加详细的税收优惠政策，欢迎您的留言与私信！

版权声明：本文转自《企税家》公众号，更多税收优惠政策，可移步公众号了解~

七、赣州电费发票如何取得？

1，电费账单已经可以作为缴费证明，但是不能作为增值税专用发票来抵扣。

2，但是如果您需要正式电费发票进行报销，也可以凭借电费账单、电费缴费卡在半年之内到上述对应银行的任一网点及供电局营业厅换取电费发票。

3，如果换成了增值税票后，是可以报税的。报税步骤如下：

这个过程分为两步，第一步是到月底，在开票系统进行抄税处理，将本月开具增值税专用发票的信息读入ic卡（抄税完成后本月不允许再开具发票）。

第二步就是将ic卡拿到税务机关，由税务人员将ic卡的信息读入税务机关的金税系统，整个过程就完成了。

经过抄税，税务机关确保了所有开具的销项发票到进入到了金税系统，经过报税，税务机关确保了所有抵扣的进项发票都进入了金税系统，就可以在系统内由系统进行自动进行比对，确保仍何一张抵扣的进项发票都有销项发票与其对应。

八、取得发票什么意思？

意思就是你在税务部门申办的发票拿到了。

九、出差取得餐费发票报账？

一、出差餐费是否需要发票和能否记入差旅费，有2种情况：

1、仅是出差人员自己用餐的餐费，需要取得发票，作为差旅费的一部分处理，但如果报销时享受了误餐费补贴（无需提供发票），则不能重复计算餐费。

2、如果是出差过程中招待客户的餐费（需取得发票），则不能作为差旅费入账，应当作为招待费记账，并按照业务招待费扣除原则税前扣除。

二、具体会计分录是：

如果是管理人员的差旅费：借 管理费用---差旅费贷 现金/银行存款如果是销售人员的差旅费：借 销售费用---差旅费贷 现金/银行存款扩展资料：差旅费报销范围1、差旅费核算的内容：用于出差旅途中的 费用支出，包括购买车、船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他方面的支出。

2、一般情况下，单位补助出差伙食费就不再报销外地餐费了，或者报销餐费就不再补助出差伙食费。

3、至于外地餐券不能计入差旅费中，税法上并没有相关的文件规定。差旅费开支范围包括：城市间交通费、住宿费、伙食补助费和公杂费等。差旅费的证明材料包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。差旅费中列支补助按人均100元1天标准以内。报销流程1、出差人员填制差旅费报销单--直属上级审查 分管副院长核准 财务人员审核--出纳结算付款。

各分管领导应对差旅费报销的真实性、合理性负全面责任。

2、财务人员、稽核人员、资金管理人员按规定对报销手续、预算额度、票据合法性、真实性、出差标准进行审核并对此负责。

十、取得广告费增值税专用发票能否抵扣？

这要看具体项目，如果你印刷宣传册，购置小礼品等可以如果是广告宣传你不能取得增票，取得也是非法，购卖贵重私人用品（如高档手表等）不可以抵扣。

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