单位建立内部控制后取得的成效？

一、单位建立内部控制后取得的成效？

建立内部控制对单位的成效主要表现在以下几个方面：

提升企业管理水平：内部控制制度的建立，可以规范单位内部各项制度和流程，防范或减少不合理行为的发生，提高企业整体管理水平，从而推动企业的发展。

防范内部风险：内部控制能够及时发现和纠正各种风险行为，避免因内部操作失误或疏漏而造成的不必要损失，保护企业利益。

明确岗位职责：内部控制系统明确了每一个岗位的职责和权限，员工通过遵守规定的制度和流程，规避了可能发生的违规行为，使公司的经营更加精细化。

提高审计效率：建立内部控制后，审计人员能够更加容易地理解、评估和检测内部控制制度的有效性，从而提高审计工作效率和审计结果的可靠性。

提升企业形象：内部控制制度的建立，充分展现了企业的规范化管理和透明度，提高了员工和客户对企业的信心和认可度，有助于提升企业形象和品牌价值。

需要注意的是，内部控制制度的建立不是一劳永逸的事情，要随时保持与市场环境和企业运营的变化相适应，持续地进行风险评估和优化，才能更加有效地推动企业发展。

二、人居环境整治典型经验、做法及成效？

人居环境整治的典型经验、做法及成效主要包括：加强整治工作组织机制，明确责任分工；完善政策体系，提供资金支持；大力推进技术改造，改善人居环境；加强社会监督，对违规行为进行处罚等。这些措施可以有效促进人居环境整治，提高整治效果。

三、会计流程及内部控制？

程及内部控制办法如下

财务管理流程第一步 货币资金业务内部控制的基本要求 财务管理流程第一步货币资金业务是指现金银行存款和其他货币资金的收支业务它具有业务数量大发生范围广的特点货币资金收支业务的内部控制是整个内部控制制度培训学校管理制度消防安全管理制度仓库管理制度项目管理制度报销制度

内部会计控制的基本方式包括以下七个方面：

　　1、分工控制：应合理设置会计及相关工作岗位，不相容职务相互分离，形成相互制衡机制；

　　2、授权控制：应规定各级管理人员的职责范围和业务处理权限，明确应承担的责任；

　　3、会计系统控制：应按相关法律法规及会计制度，制定适合本单位的会计制度；

　　4、预算控制：应要求单位对各项经济业务编制详细的预算或用款计划；

　　5、财产保全控制：应确保单位财产物资安全完整所采用的各种方法和措施；

　　6、风险控制：应树立风险意识，建立有效的风险管理系统，对财务风险和经营风险进行全面防范和控制；

　　7、内部报告控制：应建立和完善内部报告制度，全面反映经济活动情况。

四、内部控制及岗位职责和工序流程？

（一）内控总监

　　1、在CEO的领导下，主持内控部的日常工作；

　　2、建立健全的内控工作规章制度、内控工作流程；

　　3、拟定年度内控工作计划，确定各类内控事项，报CEO和董事会审批后组织实施；

　　4、组织协调内控过程中和公司下属公司、部门的关系，实施内部各类内控事项，下达内控工作任务，制定经办人和具体实施时间；

　　5、审核内控工作方案，并对内控方案提出指导性意见；

　　6、指导下属的日常工作，督促下属的工作进度，并对下属工作中遇到的关键性问题提出指导性解决意见；

　　7、复核内控工作底稿，最终确定内控工作报告，提出最终内控意见；

　　8、复核本部门费用，并负责提出本部门的采购计划；

　　9、制定部门发展计划并对本部门员工培训、晋级、奖惩、人事调整等方面提出建议；

　　10、负责向公司领导汇报本部门工作，完成公司领导交办的其他工作任务。

　　（二）内控经理

　　1、根据公司的财务管理制度及其他内部管理制度、公司的具体情况，起草内控规章制度、制定具体的内控工作方案；

　　2、对公司内部监控机制的可靠性、有效性和完整性进行审查和评估；

　　3、对公司组织结构、系统和程序是否恰当进行审查和评估，以确保成果与既定目标一致；

　　4、对用以确保遵守各项规章制度和既定内部政策目标的各项制度进行审查和评估；

　　5、对确保公司资产的安全和完整的制度和相关措施进行审查和评估；

　　6、了解和评估公司经营过程中出现重大风险的`可能性，改进风险防范的管理工作；

　　7、必要时，对属于内部控制任务规定范围内的涉及被指控的任何措施行为和渎职的案件进行调查，查明薄弱环节和原因所在；

　　8、按照内控工作计划及内控项目的特点，制定具体的内控工作方案；

　　9、按照已批准的内控计划和内控工作方案，负责具体内控项目的实施；

　　（三）内控助理

　　1、取得内控工作证据，编制内控工作底稿；并对取得的内控证据的真实性、完整性负责；

　　2、负责起草内控报告，客观的反映被审计单位或部门的情况，客观公正的给予评价，并提出建设性的建议和处理意见；

　　3、确保内部控制、调查和检查报告的完整性、及时性、客观性和准确性；

　　4、负责内控资料的立卷、收集、整理归档工作；

　　5、制定个人工作目标和计划，并向部门经理提出改进内部控制工作的建议；

　　6、完成部门经理交办的其他工作任务。

五、内部环境主要风险点及控制措施？

内部管理松散。人员组织纪律性差。工作经常出错。加强整顿。合适的人干合适的岗。绩效考核。严格管理。

六、内部控制评价的内容及原则包括哪些？

1.从工作方式看。管理层的内部控制评价是一项自我评价，一般是成立内部控制评价工作组，由风险管理部、财务部、内部审计部等众多职能部门共同开展对本职能领域内的评价工作，会计师的内部控制审计则是独立第三方进行的鉴证工作；

2.从评价的内容看。管理层的内部控制评价一般是全流程的，既有财务报告相关，也有非相关的；内控审计主要是财务报告相关流程的；这是最主要的区别。

3.从评价的深度看。即使是对同一业务流程，从原则上讲，管理层的内部控制自评价的深度和广度都要超过内部控制审计的范畴。举个简单例子，对合同管理这一环节，管理层的内控评价通常包括业务合同文本是否采用公司标准合同文本，如没有，是否有法律部对合同条款进行审核这一控制点，内部控制审计往往会关注合同审批的合规性，但一般不会深入到对合同文本本身的关注。

七、某公司内部控制存在的问题及对策研究本科论文怎么写？

公司内部控制是指经济单位和各个组织在经济活动中建立的一种相互制约的业务组织形式和职责分工制度。为了实现其经营目标，保护资产的安全完整。保证会计信息资料的正确可靠，确保经营方针的贯彻执行，保证经营活动的经济性、效率性和效果性而在单位内部采取的自我调整、约束、规划、评价和控制的一系列方法、手续与措施的总称。内部控制的目的在于改善经营管理、提高经济效益。它是因加强经济管理的需要而产生的，是随着经济的发展而发展完善的。最早的控制主要着眼于保护财产的安全完整，会计信息资料的正确可靠，侧重于从钱物分管、严格手续、加强复核方面进行控制。

以上是公司内部控制的主要内容，你可以根据该定义着重从有一个或多个点分析了解，实例和理论结合分析。也可以找指导老师，想把自己的大纲列出来，再深入分析。

八、企业转让定价内部控制及管理

企业转让定价内部控制及管理

企业转让在商业领域中是一个常见的现象，而定价则是其中一个关键的环节。在进行企业转让定价时，内部控制及管理是至关重要的方面，因为它能够确保交易过程的合法性、公平性和透明度。

企业转让定价的内部控制主要包括对交易对象的相关信息进行全面准确的评估和分析，确保定价过程中不出现偏颇或失误。同时，管理层也需要建立严格的规范和程序，以规范内部人员的行为，避免利益冲突和不当行为的发生。

内部控制的建立需要公司内部的各个部门和岗位之间密切合作，确保信息传递和沟通的畅通，避免信息不对称或者信息滞后所带来的问题。只有全员参与，形成合力，才能有效地进行企业转让定价的内部控制及管理。

内部控制的重要性

内部控制是企业管理的基础，能够确保企业运行的稳定和有效。在企业转让过程中，内部控制的重要性更加凸显，因为这关乎公司未来的发展和价值的实现。

通过建立健全的内部控制机制，可以有效地规范定价行为，避免不当行为的发生，确保定价的公平性和合法性。同时，内部控制也可以提高企业管理的效率，降低交易风险，增强公司的竞争力和可持续发展能力。

在内部控制中，信息的准确性和及时性是尤为重要的，只有通过全面准确的信息披露和交流，才能有效地进行企业转让的定价工作。借助科技手段和信息化管理，可以更好地保障信息的质量和流通，提升内部控制的有效性和透明度。

管理的角色与职责

在企业转让定价的内部控制中，管理层扮演着至关重要的角色和担任重要的职责。管理层需制定明确的政策和流程，确保所有定价行为符合法律法规和公司规章制度，避免行为偏差和违规操作。

同时，管理层也需要积极参与内部控制机制的建设和落实，加强对定价过程的监督和检查，确保整个流程的合规性和透明度。只有管理层发挥好主导作用，才能形成良好的企业内部控制氛围和管理环境。

管理层需要注重培养员工的定价意识和法律意识，加强内部控制的宣传和教育，使每个员工都明白自己的职责和义务，尽职尽责，共同维护公司的利益和形象。

内部控制的建设与改进为了不断提升企业转让定价的内部控制水平，公司需要定期进行内部控制的评估和审核，发现问题并及时进行改进和完善。通过制定明晰的改进措施和计划，逐步完善内部控制制度的成熟度和有效性。

内部控制的建设需要紧密贴合公司的业务特点和发展阶段，根据实际情况进行调整和创新，避免僵化和生搬硬套。同时，也需要借鉴其他企业的成功经验和教训，不断提升自身的内部控制水平和管理能力。

企业转让定价的内部控制与管理是一个复杂而又关键的环节，只有树立正确的理念和态度，重视内部控制的建设和改进，才能有效地保护公司的利益，提升企业的竞争力和可持续发展能力。

九、企业筹资内部控制的关键控制点及对应的控制目标有哪些？

筹资内部控制的关键控制点及对应的控制目标有这些：

(1) 提出筹资方案——进行筹资方案可行性论证。

(2) 筹资方案审批——选择批准最优筹资方案。

(3) 制定筹资计划——制订切实可行的具体筹资计划，科学规划筹资活动， 保证低成本、高效率筹资。

(4) 实施筹资——保证筹资活动正确、合法、有效进行。

(5) 筹资活动评价与责任追究——保证筹集资金的正确有效使用，维护筹 资信用。

十、如何在施工企业推行内部控制及风险管理？

一、施工企业内部控制管理现状近年来，随着市场经济的发展和企业改革的不断深入，大部分施工企业在一定程度和范围内建立了内部控制制度，为了加强对管理提升的组织领导，推进内部控制管理的深入开展，一些企业成立了专项小组，加强对日常工作的督导和协调工作，并制定了管理目标，使企业基础管理工作明显加强，管理创新机制得到明显改善，但当前施工企业的内部控制现状并不理想，体现在企业管理运作的方方面面，主要表现为：有内控无制度，自发的控制；有制度无控制，制度不具备操作性；有控制有制度，未形成体系，存在缺陷。二、施工企业内部控制管理中存在的问题1、内部控制意识淡薄。

目前，施工企业的许多一线人员甚至是管理人员认为内部控制管理是公司领导和部分部门的责任，员工对自己在内部控制管理中所起到的作用模糊不清，一些政策和相关程序的实施没有得到有效的贯彻落实；风险意识没有提高到应有的高度，企业的高层没有经营风险的概念，缺少风险防范机制；甚至某些施工项目的经济部门利用内部控制不严的漏洞贪污受贿、挪用项目建设资金，违规违纪现象时有发生。

2、内部控制制度不健全。

有些施工企业对内控制度不够重视，虽然对工程项目的关键过程进行了控制，但缺少完整细化的运作流程，不便于业务人员的学习和执行。

部分制度规范滞后、设计不完善，没有对所有的部门和员工进行覆盖。

3、内控制度不能有效执行。

有的施工企业有规章制度，但流于形式，或为应付上级检查而制定；有的制度本身制定不合理，过于理想化，或随着新情况的出现，原有制度已不能适应却没有及时修改，从而使制度不具备可操作性；有的施工企业对内部控制执行情况既没有检查监督，也没有奖惩措施，缺乏保证内控制度执行的机制，内控制度成为摆设。

4、内部监督独立性不强。

内部监督过于集中在财务领域的内部审计职能，监控上缺乏独立性。

在对内部控制实施监督中，虽然有些施工企业设置了审计部门，但是在实际操作中，内部审计部门基本上与其他职能部门平行，且内部审计受制于人，致使监督职能无法履行。

5、信息沟通不畅。

大部分施工企业没有一个开放和畅通的信息反馈渠道，企业对反映问题的员工没有相应的保护和激励措施，造成管理层无法真实、全面地了解企业运行的情况。

6、风险体系未建立、评估机制不健全。

一些施工企业未建立风险内控体系，没有明确承担相应风险的主体，面临风险时各部门互相推诿责任，错失化解或减小风险的最佳时机。

受知识能力的限制，相关人员对潜在的风险缺乏整体性认识和系统性分类，对风险评估方式、方法、程序的缺乏了解，没有对企业的风险承受度进行评估分析，无法应对各类风险的冲击。三、加强施工企业内部控制管理的措施1、强化风险意识，培育内部控制理念。

内部控制的实质是风险管理，市场竞争日益激烈，企业经营者不仅要有竞争观念，也要有风险意识，不仅企业经营者有风险意识，全体员工也要有。

通过召开风险内控专题会，强调风险内控工作的重要性和必要性，充分调动企业建立健全内部控制的主动性，从上到下营造内部控制学习的积极氛围，培育良好的内部控制环境，确保风险内控工作开展的有效性。

2、健全企业内部控制制度。

施工企业应该根据自身实际情况，制定满足管理需要的内控制度，明确规定各种业务的职责分工和程序，从市场开发、人力资源、安全质量、物资设备采购、全面预算、信息化运用、法律合规、反腐倡廉等方面进行制度完善；所属项目部在贯彻落实上级规章制度的同时，结合项目实际对相关制度进行细化，协同推进内控制度；根据企业运行情况，弥补内部控制制度缺陷，进一步修改、完善各项管理制度，保证内部控制制度体系的完整性。

3、建立健全风险内控管理体系，提高风险防控能力。在风险理念的作用下，内部控制已扩展为企业风险管理框架，企业必须了解它所面临的风险，并加以控制，建立健全可辨识、分析和管理风险的管理体系，完善风险预警系统和控制预案机制，建立健全以前期防范、中期控制为主，后期救济为辅的法律风险防范机制，及时应对和化解来自各方面的风险和危机，为企业改革发展提供坚强的安全环境保障。4、加强企业内部控制评价系统的应用，全面总结，落实整改。企业管理者应对风险造成的损失和应对中的教训进行总结，开展自我评价，进行缺陷认定，对诊断发现的短板和瓶颈问题，集中精力全面整改，为下一步的内部控制管理工作奠定基础，以风险为契机，不断完善企业管理的薄弱环节。5、强化内部监督职能。内部审计应当保持相对的独立性和权威性，强化内部审计的职能优势，以风险评估为基础，根据风险发生的可能性和对企业单个或整体控制目标造成的影响程度，针对资产管理、全面预算、劳务管理等内容进行审查评价，促进企业改善内部控制管理。6、加强信息管理和沟通。建立信息管理系统和内部共享的沟通平台，推行资金集中管理使用、经营市场统筹开发、物资设备集中采购、劳务队伍合规择优选用、闲置资产集中利用等措施，保证部门之间可以有效地传递信息，使管理层及相关部门能够实时掌握企业的运行情况，便于及时发现问题，调整策略，解决问题。有了畅通的信息系统，也要明确相关的责任，营造良好的工作氛围，提高内部控制执行的质量。7、建立健全防腐败体系，提升反腐倡廉能力。扎实推进廉政文化建设，使广大干部廉洁从政、拒腐防变的思想基础更巩固，进一步形成以廉为荣、以贪为耻的风尚，为企业改革发展营造环境。8、建立绩效考核机制，发挥利益导向作用。对各单位开展绩效考核和评价，并将考核结果作为职工薪酬、职务晋升、评先评优的依据，有利于增强施工企业管理层对工程项目的管控力，约束、激励广大员工，改善工作作风，充分发挥各单位的主观能动性，营造全员重视、全员参与内部控制的氛围，为内部控制管理提供源源不断的动力。四、小结。内部控制是企业防范风险，实现既定目标的免疫系统，加强内部控制管理任重道远，必须将近期利益与长远利益结合起来，改变“重效益、轻质量”的经营观念，在工程项目的日常管理中强化内部控制实施，注重内控制度的监督，继续贯彻落实风险内控各项工作，不断提升企业风险管理意识，提高内部控制水平。