1.问:新电子税局不能更正2020年的企业所得税汇算清缴吗?
答:新电子税局支持更正2022年及以后的申报,不在此范围的通过地方特色功能进行更正。
2.问:研发费用加计扣除备查资料在哪里提交?
答:通过【地方特色】-【税费申报及缴纳】-【企业所得税年度附送资料采集】提交。
3.问:新电子税局中如何查询财务报表?
答:纳税人登录新电子税局后,目前可通过【我要查询】-【一户式查询】-【财务报表申报信息】查询。
4.问:新电子税局如何更正财务报表?
答:已完成财务报表报送需要更正时,您可通过【我要办税】-【税费申报及缴纳】-【财务报表报送】-【财务报表报送及更正】模块操作。选择报送模式,点击“下一步”,系统提示“该所属期已完成申报,是否要进行该所属期的申报错误更正”,点击“确定”进入报表填报界面,修改数据后重新申报即可。
5.问:新电子税局报送财务报表时,系统提示“当前未查询到备案信息,请先进行备案”,如何处理?
答:可通过【我要办税】-【综合信息报告】-【制度信息报告】-【财务会计制度及核算软件备案报告】功能进行财务会计制度备案,然后再进行财务报表报送。
注意:纳税人之前已进行财务会计制度备案,但“会计核算方法”中未备案“财务报表报送小类”的,需先修改财务会计制度备案增加报送小类后,才能进行财务报表报送。