如何更正印花税？ - 厨具品牌网

购方企业，发票已做退税勾选及确认，红字发票业务“红字发票确认信息录入”时提示：“蓝字发票的增值税用途标签为：待退税，不允许进行红冲”，如何处理？

答

根据业务规则，蓝字发票增值税用途为“待退税”“已退税”“已抵扣（改退）”“已代办退税”“不予退税且不予抵扣”时，不允许发起红冲。如发票已做退税勾选及确认，是待退税状态的，可以操作【进货凭证信息回退】业务回退发票状态后再冲红。

注：发票退回后在【税务数字账户】—【发票查询统计】—【全量发票查询】点详情查询是未使用状态的，可由销方申请红字。

在电子税务局上如何更正印花税？

答

请点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】—【财产和行为税合并申报】—【财产和行为税税源采集】，点击印花税【税源采集】，进入后先查询之前的税源信息，点击操作的“修改”；

修改成功后请点击【我要办税】—【税费申报及缴纳】—【申报清册】—【按期应申报】—【财产和行为税合并申报】—【财产和行为税申报查询维护】，修改查询条件查到信息后点击操作下方的【更正】，“更正”界面可点击【计税】重新计税，检查信息无误再点“保存”即可。

企业所得税（季报），申报时弹出提示：您再次填报的【第一季度期末从业人数】和预缴申报表填写的【第一季度期末从业人数】不一致.....下方有“返回申报表页”和“返回重点数据填写页”？

答

出现此提示后，请点击下方的【返回重点数据填写页】，进入重点数据填写页根据企业实际情况把所有的信息填写完毕后点击下方的【确认】，然后继续申报即可。注：如果重点数据填写页的信息填写不全，点击确认申报还是会反复提示。