一、红字发票申请开具情况说明怎么写？
你可以让对方公司手工认证，如果手工认证不了的话，只有是叫他把发票寄过。收到发票后要走的流程是
1、打开开票系统开具红冲申请单，并导出红冲发票的内容，然后拷贝到U盘里
2、在word文档里打印一个红冲证明（内容如下） 现我公司有一份***有限公司增值税专用发票，发票代码：****，号码：****，金额***， 税额***，纳税人识别号：*****，由于*****原因，应为*****，此发票对方未抵扣，特申请开冲红为感！ 经办人： 公司名称（公章）： 日期：
3、就是开红冲时带的资料了 1）红冲的发票（两联）都带上 2）带上红冲证明 3）红冲申请单 4）装有红冲发票的U盘 5）公章 6）办税员证/自己的身份证
4、拿到可以开红冲的申请单以后就可以到开票系统开红冲发票了
二、销售方开具红字发票怎么申报增值税纳税申报表？
一、开具红字普通发票
1、销货方未作帐务处理，购货方退回原发票。
销货方将收回的发票粘附在存根联后面依次注明“作废”，属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方，不得开具红字发票。
2、销货方已作帐务处理，购货方退回原发票。
销货方开具蓝字退货进仓单(属于货物折让退回不需要开具进仓单，下同)，同时开具相同内容的红字发票，以红字发票记帐联作为抵减当期的销售收入，将收回的发票粘附在红字发票的存根联上，红字发票的存根联以及其余联次不得撕下。属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方。
3、销货方未作帐务处理，购货方已作帐务处理，不能退回原发票。
销货方必须取得购货方的有效证明作为开具红字发票的依据，填制蓝字退货进仓单。开具相同内容的红字发票，将红字发票的发票联交回购货方，作为抵减当期的销售支出，红字发票记帐联作为抵减当期的销售收入，其余联次不得撕下。属于销售折让的，应按折让后的货款重新开具销售发票给购货方。
4、销货方、购货方均已作帐务处理，不能退回原发票。
同上述第3点操作。
5、购货方出具的有效证明内容包括：
(1) 必须记载与发票和销货清单内容一致的事项和退货原因；
(2) 加盖购货方单位印章或财务专用章；
(3) 同时附上原发票联的复印件和银行收款进帐单复印件(已付款的)。
二、开具红字增值税专用发票
1、销货方如发生退货、销售折让收到购货方抵扣联、存根联的，应视不同情况按以下规定办理：
(1)购买方在未付货款并且未作帐务处理的情况下，须将原发票联和抵扣联主动退还销货方。销货方如果未将记帐联作帐务处理，应在收到的发票联和抵扣联及相应的存根联、记帐联上注明“作废”字样，并依次粘贴在存根联后面，作为扣减当期销项税额的凭证，下月领购专用发票时提交税务机关核查。未收到购买方退还的专用发票前，销货方不得扣减当期销项税额。属于销售折让的，销货方应按折让后的货款重开专用发票。
(2)如果销货方已将记帐联作帐务处理，销货方可根据退回货物的数量、价款或折让金额来开具相同内容的红字专用发票。将红字专用发票的记帐联撕下作为扣减当期销项税额的凭证，存根联、抵扣联和发票联不得撕下，将蓝字专用发票的抵扣联、发票联粘贴在红字专用发票发票联的后面，并在上面注明蓝字、红字专用发票记帐联的存放地点，作为开具红字专用发票的依据。
2 、销货方如发生退货、销售折让，但购货方已将作帐务处理，不能退回原来的发票联、抵扣联时，处理如下：销货方在取得购货方主管税务机关的《进货退出及索取折让证明单》后，方可根据退回货物的数量、价款或折让金额来开具相同内容的红字专用发票。将红字专用发票的记帐联撕下作为扣减当期销项税额的凭证，发票联、抵扣联交购货方作为扣减当期进项税额的凭证。购货方收到红字发票后，应视红字专用发票所注明的增值税额从当期进项税额中 扣减，造成不纳税或少纳税的，属于偷税行为。
《国家税务总局关于进一步做好增值税纳税申报“一窗式”管理工作的通知》规定：销货方如果在开具蓝字专用发票的次月及以后收到购货方退回的发票联和抵扣联，不论是否已将记账联作账务处理，一律通过防伪税控系统开具负数专用发票扣减销项税额的凭证，不得作废已开具的蓝字专用发票，也不得以红字普通发票作为扣减销项税额的凭证
三、销售返利的红字信息表如何开具？
关于这个问题，销售返利的红字信息表开具如下：
1. 标题：红字信息表
2. 报送单位名称、纳税人识别号、地址、电话、开户银行及账号
3. 购买方名称、纳税人识别号、地址、电话、开户银行及账号
4. 发票代码、号码、开票日期、开票人员、销售方名称、纳税人识别号、地址、电话、开户银行及账号
5. 红字信息表编号、开具日期、原因代码、原因
6. 货物或应税劳务名称、规格型号、单位、数量、单价、金额、税率、税额、价税合计
7. 备注
注意事项：
1. 在销售方开具红字增值税专用发票之后，购买方需要及时开具红字信息表，报送给税务局。
2. 红字信息表的开具原因必须与红字增值税专用发票上的开具原因一致。
3. 红字信息表必须按照规定格式填写，否则可能会被税务局退回。
4. 红字信息表必须在规定时间内报送给税务局，逾期则可能会被罚款。
四、购买方已抵扣怎么开红字通知单？
开红字通知单方法如下:
1、打开增值税发票开票软件
2、进入“发票管理”模块
3、点击“红字信息表”
4、选择“增值税专用发票红字信息表”进入红字增值税专用发票信息表信息选择界面，“开具红字增值税专用发票信息表信息选择”选择购买方申请第1项“已抵扣”；下方对应蓝字发票代码和发票号码无需填写（如果购买方未抵扣，对应蓝字增值税专用信息需填写），直接点击“下一步”，进入“红字增值税专用发票信息表”填开界面。
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