增值税发票跨年多开可以冲红吗？

一、增值税发票跨年多开可以冲红吗？

增值税普通发票和专用发票跨年都可以开具红字发票，但不允许作废。不同的是专用发票开具红字发票的时候需要到税局开具“开具红字增值税专用发票通知单”，而普通发票开具红字发票的时候在电脑开票系统中直接开具就行了。

二、跨年的增值税专用发票可以冲红吗？

　可以跨年开具红字票。但跨年后系统无法找到原来对应的蓝字票，你可以在提示未找到后手工重新照原来票的内容录入，只是数量和金额录入时前面加个“-”号，然后备注栏里录入所冲的蓝字票代码和号码。

　　现在国家对开具红字发票的要求挺严格，需要认证方的所属的税务局开证明，销货方才可开具红字发票，所开金额不能超出原来那张的金额，备注栏内需写清原发票号，因为发票的认证期限是90天，所以跨年度不影响红字发票的开具，具体最好再请示当地税务局，因不同的地方有些许差异，但基本是这样的。

三、跨年增值税普通发票冲红？

1、登录税控发票开票软件；

2、发票管理----增值税普通发票填开----红字

3、点击红字----输入对应要冲红的蓝字发票的发票代码及发票号码----下一步----系统就会自动显示出先前开具的发票信息，只是是以红字表示----打印即可。

四、增值税发票可以跨年吗？

如果是企业购买的空白增值税发票，现在是没有时间限制的，可以跨年使用，如果是已开具好了的增值税专用发票，如果是单从抵扣税款来说可以跨年使用，现在也没有时间限制了，但是假如说增值税专用发票和增值税普通发票还有电子发票，票面的内容开具的是费用之类，那就不可跨年使用了，因为当年费用当年报销，不得跨年度。

五、跨年冲红的发票怎么报税？

接开票软件的月度开票汇总表报税，如冲红的发票在汇总表上反映出来，僦按负数报税，但从一般情况看，冲红的发票在开票汇总表上已被冲减掉了。总之按开票汇总表报税是正确的。

六、增值税发票冲红流程？

1、收付款双方都未入账的红冲发票处理：收款方应将原始发票（蓝色）收回，并在发票各联上加盖“作废”字样后，按正确的金额重新开具发票。

2、收付款双方都已入账的红冲发票处理：付款方凭其所在地主管地税机关开具的“红冲发票证明”，到收款方办理冲红发票手续。收款方凭付款方“红冲发票证明”，按红冲发票金额开具红字发票或负数发票后，再按正确的金额重新开具发票。同时，收款方应将“红冲发票证明”粘贴在红字发票或负数发票第一联（存根联）后，以备核查。

3、付款方已入账，收款方未入账的红冲发票处理。付款方凭其所在地主管地税机关的开具“红冲发票证明”，同上第2步。同时，收款方应将红冲发票第三联（记账联）与“红冲发票证明”一起粘贴在红字发票或负数发票第三联（记账联）后，以备核查。

4、收款方已入账，付款方未入账的红冲发票处理。收款方应将需红冲发票收回，并按红冲发票金额开具红字发票或负数发票后，按正确的金额重新开具发票。同时，收款方应将红冲发票第二联（发票联）粘贴在红字发票或负数发票第二联（发票联）后，以备核查。

七、增值税发票红冲怎么操作？

进入开票系统，点开发票填开模块，找到红字发票填开，点击，找到红字发票申请表，输入需要填开的发票代码，发票号码，开票方识别号，这时有提示，这张发票可以开红字发票，并赋你红字发票信息表编号，输入到申请表下面，就可以开红字发票。

八、酒店收入跨年红冲发票怎么做账？

酒店收入跨年红冲发票，做账，借：主营业务收入，借：应交税金一应交增值税，贷：应付账款，或红冲原相同凭证。

九、普通发票跨年红冲怎么做？

自行开具的普通发票（包括增值税普通发票和机动车销售统一发票）可直接在开票系统中开红字发票。

自行开具的增值税专用发票和货物运输业增值税专用发票需依据《开具红字增值税专用发票信息表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》开具红字发票，代开的发票需到税务机关办理冲红。 把开错的发票联要回来。开具红字发票，将原来的错票与开的红票做为附件，冲销以前会计分录。开正确的发票，做正确的分录。

申请《开具红字增值税专用发票信息表》附报资料：

（1）使用增值税发票系统升级版的纳税人《开具增值税专用发票信息表》未使用增值税发票系统升级版的纳税人《开具红字增值税专用发票申请单》

（2）载有申请单信息的储存介质：金税盘或税控盘或报税盘或IC卡（使用增值税税控系统的企业提供）。

申请《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》附报资料：

（1）使用增值税发票系统升级版的纳税人《开具货物运输业增值税专用发票信息表》

（2）未使用增值税发票系统升级版的纳税人《开具红字货物运输业增值税专用发票申请单》

（3）载有申请单信息的储存介质：金税盘（税控盘）、报税盘（使用增值税税控系统的企业提供）。

十、无票收入可以跨年冲红？

方案一、收入、成本、税款全部红字冲销，然后根据发票重新入账；申报表未开票收入用红字填写，然后写个情况说明，经税管员、所长、所签字盖章，然后到大厅稽核岗进行复核，复核通过了就可以申报纳税。

方案二、不用红字冲销，也不用重新入账（因为所有金额是一样的），将新开的发票附进上个月的凭证中，写个情况说明，让老板签字后即可。

申报表的处理一样：未开票收入用红字填写，然后写个情况说明，经税管员、所长、所签字盖章，然后到大厅稽核岗进行复核，复核通过了就可以申报纳税。希望能帮到你，这种事情很常见